融科技(FinTech)以爆炸性的速度快速成長，除了帶給所有人便利之外，也變成了有心人士，新興且快速的洗錢工具，其中，最受矚目的莫過於虛擬貨幣的崛起，包含比特幣(Bitcoin)、以太幣(Ethereum)都曾出現驚人的狂飆現象。

其中，虛擬貨幣仰賴的區塊鏈，具備去中心化、匿名、分散式帳本、不可竄改的特質，讓人看到新興科技的崛起，而ICO(首次虛擬貨幣發行)更是風起雲湧，讓人眼花撩亂，是創新還是詐騙？是新興科技還是泡沫？是讓科技更先進還是成為洗錢新工具？大家的答案並不相同。

而ICO運用科技方式，不受到主管機關的監理及規範，即可以募集大筆資金，因此也成為詐欺的新興溫床，各國也開始陸續禁止或開始管理，就是希望避免有心人士運用此方式造成民眾金錢上的損失，而變成監管的漏洞。

但重要的是，金融與科技結合的趨勢已經勢不可擋，未來勢必有更多的新興科技出現，在這同時，也讓洗錢的態樣更加複雜且難以掌握，而近期的勒索病毒層出不窮，甚至第一銀行也因遭到國際級的犯罪團體入侵，而出現ATM隔空吐鈔的情形，顯見現在的犯罪已是無國界之分，只要有漏洞，就有可能遭到入侵。

現在從指紋辨識、虹膜辨識、指靜脈辨識、人臉辨識，都讓金融與科技的結合更是密不可分，要如何兼顧安全與便利，已經成為所有機構的最重要目標，就是希望避免出現漏洞。

在去年亞太洗錢防制組織（APG）評鑑台灣後，雖然結果預計在8月公布，但是，法務部次長兼洗錢防制辦公室主任陳明堂日前指出，台灣在評鑑各等級一般追蹤、加強追蹤、加速加強追蹤、不合作四種等級裡，將會以「一般追蹤」作為最終目標，也代表認為台灣在洗錢防制是做的很好，未來10年後再接受APG評鑑。

但其實去年APG評鑑後的初步建議裡就指出，台灣對於境外犯罪威脅、離岸金融等方面的風險評估明顯仍有不足，共有三個面向的問題可被探討：

1、對於客戶的審查義務，太過於依賴基本的文件。
2、國內客戶的實質受益權的辨識，也過度依賴經濟部的資訊，但是經濟部的資訊卻不是最新的。
3、無法清楚了解境外公司的實際股權結構及最終受益人。

這既有的問題，也成為法令遵循的隱形漏洞，企業經營者會以為自己已經有防範，但其實是用不健全的資訊去查證，這問題必定會隨著科技成長而更為嚴重。

在金融科技崛起後，洗錢的態樣更加多元且難以辨識之下，更需要擁有智能科技的第三方公正單位的協助。

目前已有第三方公正單位有著獨步全球的商業數據庫與專業分析，可協助幫忙監控交易公司的背景，洞悉交易公司在全球的狀態，可以避免出現可能洗錢的漏洞，也讓企業進軍全球時，更能輕鬆了解交易公司，可以安心跨出台灣、邁向國際走透透。

更重要的是，不管企業規模大小，進軍國際都要符合國際的最新法規規範，更要全方位了解有業務往來的公司，第三方公正單位的盡職查核報告，可以協助了解合作對象，避免誤踩全球或當地法規，降低合作風險，符合監管法規要求，更能強化公司風險防範能力，是不可或缺的最佳幫手。