思維聚焦

美國BIS最新推出「50%規則」，將出口管制措施延伸至由實體清單企業合計持股達50%以上的未列名附屬公司。此新規強化股權穿透審查，企業需重新評估供應鏈合規風險，避免因隱性股權關聯而觸發出口限制。掌握BIS 50%規則核心要點，確保符合實體清單相關規範，是企業因應國際貿易監管挑戰的關鍵。

了解實質受益人對企業營運至關重要，能提升合規性、透明度和風險管理。實質受益人是對公司具最終控制權的自然人。識別方法包括客戶盡職調查、查詢全國商工行政服務入口網及委託第三方調查。挑戰在於公司結構複雜、資訊追蹤困難及隱藏身分。D&B合規管理平台整合多方數據源，有助企業快速辨識及持續監控實質受益人，降低風險。

商業環境不管經過多長時間嬗遞、多少商業模式迭代，不變的是，就是越能掌握全面的資訊的企業，像是市場走勢、金融狀況、智財權…等，做生意時越能確保自己維持領先優勢。不過時間也是經營事業的成本之一，越來越多人會選擇「工商徵信」管道，透過長期追蹤、及早洞察來避開潛在的風險。 

溫室氣體造成地表升溫、極端氣候現象頻傳，聯合國呼籲減碳行動刻不容緩，「淨零減碳」是全球共同課題，截至2022年10月底，全球已有超過110個國家宣示在2050年（一些國家在2060年）要達到溫室氣體净零排放的目標。 對於企業，減碳大戰為何無法置身事外？未能落實溫室氣體盤查、制定減碳策略，將與營運競爭力息息相關。

各國法規未落實揭露實質受益人，將不利於洗錢防制、維護國際金融體制與國家安全。儘管各國政府與企業對匿名空殼公司的危機意識越來越強，但利用空殼公司轉移資金還是相對容易。各國政府若能夠強化揭露實質受益所有權（Beneficial Ownership）資訊，包含實際擁有或控制該公司的個人資訊，並公開相關揭露的資訊，將有助於杜絕金融犯罪。過去十年，實質受益所有權的政策有了重大進展，截至2020年，81個國家制定了關於實質受益所有權登記的法律。其中，美國通過了《企業透明法》，跨出了打擊金融犯罪的重要一步。
 

資料與數據治理是構成法遵科技（RegTech）的地基。與龐大企業資料庫串連，透過平台及其他資料串接形式（例如應用程式介面API），已成為金融機構快速取得可靠的KYC（了解你的客戶，Know Your Customer）及CDD（客戶盡職調審查，Customer Due Diligence）的主流方式。

中國大陸通訊裝置龍頭華為被眾多國家遭禁，並直接衝擊了華為在各國的供應鏈廠商，其中，華為被美國宣告列入禁運名單後，同時間也被提出 2012 年起陸續違反美國對伊朗禁運令而被列入管制清單的5家台灣公司以及2位個人，顯示不單單是大公司，就連小企業也在監督範圍內，因此不要認為，自己是小企業，就比較不可能被遭禁。以華為規模如此之大的企業，與他相關的供應鏈公司都可能面臨突如其來的重大波及，或許華為根基豐厚還撐的住這場風暴，但若是規模、根基不穩固的中小型公司，一但面臨了這樣子的挑戰與風險，台灣的企業應變的能力嗎?

著產業的分工日益明顯，因此供應鏈金融、供應鏈貿易融資逐漸崛起，也就是銀行將優質的核心企業與其上下游企業連結在一起，並提供一個靈活運用的金融產品與服務的融資方式，如蘋果供應鏈、鴻海供應鏈、台塑供應鏈等等。

若不與國際法規接軌，想要走到全球將是舉步維艱，所以要到國外做生意，第一步就是要了解法規變化，不但可以避免自己的利益受損，更有機會開拓出新的市場。

實施法遵合規管理是一項極為繁複的工作，法遵合規團隊不僅需要對合作廠商和潛在客戶進行詳細的風險篩查，更需要對這些商業夥伴的審核流程提高速度和效率。